小臻2015年開始在上海自貿(mào)區(qū)做ODI境外投資備案，400余家案例，不是最多也很難說是第二，遇到的問題和業(yè)務(wù)類型也是千奇百怪。

有設(shè)貿(mào)易公司的、開廠的、收購股份的、持有專利的、資金出逃的、熱錢涌入的……

小臻經(jīng)常被客戶問到：
1.注冊香港公司需要做境外投資備案(ODI)嗎?
2.個人可以設(shè)立香港公司或其他海外公司嗎？
3.法人營業(yè)執(zhí)照直接設(shè)立海外公司可以嗎?
……

現(xiàn)在小臻就來告訴大家答案：
1.注冊香港公司可以不用做境外投資備案(ODI) 的。但不能境外向境內(nèi)匯投資款，也不能境外向境內(nèi)匯款投資款，只能利用正常貿(mào)易和服務(wù)來匯款。資本市場認定為不合規(guī)。
案例：如果是內(nèi)地企業(yè)全資在香港注冊公司一家企業(yè)，資本要投資注入香港公司。如沒有辦理企業(yè)境外投資備案，國內(nèi)銀行不能向香港公司銀行賬戶匯入資本。
2.個人可以設(shè)立香港及其他海外公司，但都均不符合中國國內(nèi)的規(guī)定，除非在銀行辦理備案工作。
3.法人營業(yè)執(zhí)照可以直接設(shè)立海外公司，但如果沒有備案，資本項下的外匯收支都不能進行。如想上市，律師的盡職調(diào)查都是通不過的。

那么企業(yè)境外投資備案
在什么地方申請辦理呢?
?有哪些要求呢?
小臻擁有多年境外投資備案辦理通過的實際工作經(jīng)驗，梳理上述有關(guān)難題，以作為參照。

我國針對資產(chǎn)出海審核是很嚴苛的，不論是出自于什么情況，一定要正規(guī)。為此企業(yè)在境外投資時必須準備好資料備案，而境外投資備案審核的單位是各地的商務(wù)局和發(fā)改委。

特別注意的是境外投資項目核準文件或備案通知書是存有有效期限的，核準文件和備案通知書有效期限2年。如確需增加有效期限的，投資主體理應(yīng)在有效期限屆滿的30個工作日前，向出示該項目核準文件或備案通知書的機關(guān)提出增加有效期限的申請。

如今境外投資項目的審核就越來越嚴苛，必須經(jīng)過相關(guān)部門層層審核核實。如果對政策、流程不是很熟悉的話，可能必須經(jīng)歷逐步完善資料，多次申請，多次審核的情況，在一定的程度上可能會影響備案進展，甚至存有無法通過審核的概率。

申請辦理境外投資備案有哪些要求?
1、境內(nèi)公司成立滿1年
2、境內(nèi)企業(yè)收益超出項目投資資金額
3、境內(nèi)企業(yè)是境外企業(yè)的公司股東

境外投資備案申報流程
1、外國投資備案申請辦理，必須向發(fā)改委職能部門申請辦理項目立項，向以上職能部門匯報工程項目信息。
國內(nèi)出資方簽字有關(guān)所需的有關(guān)法律文件并所述。發(fā)改委職能部門在接收有關(guān)資料后將開始核準或備案，并將項目核準資料或備案通知書下發(fā)文件至國內(nèi)出資方;

2、境外投資備案申請辦理必須向商務(wù)職能部門開始報備，待商務(wù)職能部門核準或備案后，會下發(fā)文件《企業(yè)的境外投資備案表》，國內(nèi)出資方或企業(yè)的須在接收證件的那一天起2年內(nèi)在境外進行項目投資;

3、外國投資備案申請辦理必須向外管局報備備案，投資者們的項目投資的金額如果超過五百萬美金的，必須主動地向外匯管理局匯報。待外匯監(jiān)管職能部門審核后，將下發(fā)文件《境外直接投資外匯登記證》。

近年來企業(yè)的境外投資項目審批越來越嚴，有關(guān)批復(fù)職能部門必須國內(nèi)投資企業(yè)提交申請、盡職調(diào)查、項目可研報告、項目資金使用狀況、項目投資環(huán)境分析評定等工作內(nèi)容落實情況說明資料，按照材料對項目的闡述論證，進行批復(fù)。

詳細了解更多企業(yè)的境外投資備案問題可咨詢小臻。