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企業合規出海-為什么要做ODI境外投資備案?

發布時間:2023-08-14 來源:上海至臻聯合會計師事務所 瀏覽次數:1,953次
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根據中國中小企業協會近期發布數據顯示:7月,中國中小企業發展指數為89.3,比上個月上升0.2點,連續兩個月回升。隨著隨著生產、分配、流通、消費等經濟循環逐步暢通,市場預期正在逐步好轉,越來越多大型企業為擴大經驗范圍,走向世界貿易而選擇在海外設立工廠。

國家為了保障廣大人民的切實利益也出臺了一系列保護措施和政策。《企業境外投資管理辦法》就是其中之一,該管理辦法已經在全國范圍內實施了多年,明確要求企業對外投資要先進行境外投資備案,以此更好的促進境外投資合規建設,防范境外投資風險,有效提升境外投資質量效益,積極參與“一帶一路”建設,幫助企業以高水平“走出去”,穩健的融入到海外新市場中發展。而對于未進行境外投資申報的企業,均會受到相對應的通報和責令……

8月4日,國家外匯管理局通報10起外匯違規案例,案例再次給企業敲響了海外投資合規的警鐘。我國的境外投資法律法規非常嚴格,違反規定將面臨相應的法律責任和處罰。

 

辦理ODI備案能夠確保企業的境外投資行為合法合規,避免違法違規行為的發生。

至臻聯合會計事務所作為一家國際化,多元化的老牌會計事務所在此為廣大企業家制作專輯文章,充分講解《企業境外投資注意事項》。希望能切實的幫助到各位企業家,合規出海經商。

境外投資備案全程講解

一、什么是境外投資備案?

Overseas Direct Investment? ? ??

境外投資備案是指在中華人民共和國境內依法設立的企業通過新設、并購境外擁有非金融企業或取得既有非金融企業所有權、控制權、經營管理權行為。

簡單來說就是一個公司或者個人在境外成立了企業,或者是需要資金出境,以此方便在境外開展業務經營項目。在此之前需要向國家發改委和商務部提出備案申請,那么此過程既可稱之為境外投資備案。

二、境外投資備案申請要求

1、公司成立滿一年以上,擁有實際經營業務產品。

2、申辦公司資產負債率低于70%。
3、辦理對外投資備案需要申辦公司不能是投資金融類、游戲影視等相關行業。

三、境外投資備案操作流程

 

備注:

根據目前的政策管理體系,建議企業在申報過程中同步準備多份資料分別用于商務部和省級發改委備案。待兩份批復文件都收到之后再向銀行申請打款。如下圖:

四、?境外投資備案所需的資料

經審計的財務報表
企業營業執照復印件
境外公司章程(中文版)
銀行存款/銀行流水
公司公章
法定代表人身份證復印件
可研報告素材

備注:

可研報告建議包含以下的內容
主體公司注冊資金

主要業務

產品市場分析,

用戶需求,

公司優勢
資金投資方向

投資計劃
母公司所獲專利或者證書

五、?案例講解

根據現行的《企業境外投資管理辦法》企業在辦理境外投資備案時,需要準備多份齊全完善的資料。分別向國家商務部和省級發改委相關部門提起申辦,待兩份批復文件都收到之后再向銀行申請打款,開展海外相關業務。上文案例也是因企業在備案過程中未能全面的關注到申報流程而導致備案事項遺漏。

至臻聯合會計師事務所在此友好提示:企業在申報境外投資備案時,需要全面閱讀《企業境外投資管理辦法》,并全面地測算出實際的業務開展范圍,清晰地估算出合理的投資金額,合理地規劃投資各個事項步驟。

免責聲明:本文僅供廣大讀者交流學習之用,不作為任何商業投資依據。如果您這邊需要深入了解境外投資相關的事宜,請您通過電話:400-990-8829,與我們的專業投資顧問溝通,十分感謝!

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